借款的利息超過法定利率可以不還嗎？在110年7月20日後利率約定最高不能超過16%，除了金主與融資主要注意如何約定還款利率外，債務人自己也要了解法律上的權益，今天的【成鼎好好讀】由洪宗暉律師來跟我們讀者分享這個重要的法律小觀念~

#欠錢不還再借困難

＃高利貸自己要能控管風險及法律效果

＃洪宗暉律師

案例：

　　陳先生因為資金周轉問題，於民國（下同）107年向民間放款業者借款新台幣（下同）100萬元，雙方約定月息2分，也就是月息2%，年利率24%的意思，所以陳先生每月應支付利息2萬元；但由於陳先生財力不佳，因此其每月只能清償利息，100萬元本金部分分文未付。111年1月某日，陳先生偶然得知我國立法院已修法將法定利率自20%降至16%，新法規定自110年7月20日開始施行的消息[1]，試問：陳先生110年7月20日前，每年超額支付的4%利息可否請求債主返還（計算式：24-20=4）？110年7月20日後，每年超額支付的8%利息可否請求債主返還（計算式：24-16=8）？

法律小觀點：

110年7月20日後約定年利超過16%的無效
　　我國民法第205條原規定：「約定利率，超過週年百分之二十者，債權人對於超過部分之利息，無請求權」，110年1月20日修正為：「約定利率，超過週年百分之十六者，超過部分之約定，無效」，修法理由為：「一、鑑於近年來存款利率相較於本法制定時已大幅調降，本條所定最高約定利率之限亦應配合社會現況作適度調整，另考量本條之適用範圍廣泛，仍須保留一定彈性容由當事人約定，不宜過低，爰將最高約定利率調降為週年百分之十六。二、約定利率如超過最高約定利率上限，原條文規定債權人對於超過部分之利息『無請求權』，並未規定超過部分之約定為『無效』，故司法實務見解均認為僅債權人對之無請求權，並非約定無效而謂其債權不存在，倘若債務人就超過部分之利息已為任意給付，經債權人受領後，不得謂係不當得利而請求返還。為強化最高約定利率之管制效果，保護經濟弱者之債務人，爰將本條法律效果修正為『超過部分之約定，無效』，以符立法原意」。同日民法債編施行法亦增訂第10條之1：「修正之民法第205之規定，於民法債編修正施行前約定，而於修正施行後發生之利息債務，亦適用之」規定。換言之，債務人與債權人簽署之借據約定利率逾16%者，即便借據簽署之日期早於民法第205條新法規定施行日（即110年7月20日），亦應適用年利率不得超過16%之新規定[2]。

　　
110年7月20日前已付的高利息無法請求返還
    回到本案例中來看，民法第205條舊法僅規定約定年利率超過20%者，債權人對於超過部分之利息無請求權，並非超過部分之利息約定「無效」，因此陳先生110年7月20日前，每年自願超額支付的4%利息，是無法請求民間放款業者返還的[3]。但在110年7月20日民法第205條新法實施後，借貸雙方約定年利率超過16%部分既屬「無效」，則陳先生110年7月20日後，每年超額支付的8%利息，即可依法請求民間放款業者返還[4]。以上內容，謹與各位讀者分享，希望能使大家對民法約定利率上限相關問題，有更進一步的了解。